【盡調(diào)模板】財務盡調(diào)基礎與實務陸家嘴課程

 名師講座課程簡介：

【盡調(diào)模板】財務盡調(diào)基礎與實務陸家嘴課程

盡職調(diào)查 (Due Diligence Investigation) 又稱謹慎性調(diào)查，一般是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)一切與本次投資有關的事項進行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動。. 其主要是在收購（投資）等資本運作活動時進行，但企業(yè)上市發(fā)行時，也會需要事先進行盡職調(diào)查，以初步了解是否具備上市的條件。. 審計是對資料作出證據(jù) ...

第一模塊財務盡調(diào)巡航篇 (2課時)

-、盡調(diào)前準備(盡調(diào)之前該做什么)

1,從哪里了解被盡調(diào)公司

2·行業(yè)分析怎么做

3,如何尋找風險點

二、盡調(diào)現(xiàn)場望聞問切(盡調(diào)現(xiàn)場做什么)

1盡調(diào)現(xiàn)場看什么

2.問誰?問什么?怎么問?

3·訪談紀要的整理

4·相信你的眼睛

第二模塊學習篇:投行MD

怎樣做財務盡調(diào)(結合案例) (5課時)

一、盡調(diào)中利潤表重點項目分析(1課時)

1收入確認條件及虛增收入

2·成本轉結時點與虛減成本

3各種費用與資本化、資產(chǎn)化核查

4·投資收蔬

5·營業(yè)成本、營業(yè)外收支

6·所得稅

二、盡調(diào)中資產(chǎn)負債表重點項目分析(2課時)

1貨幣資金

2應收賬款債務人資信與賬期

3存貨真實性與庫齡

4金融資產(chǎn)科目

5,長期股權投資、投資收益

6·固定資產(chǎn)真實性與權屬

7在建工程異常關注

8無形資產(chǎn)及研發(fā)費用

9,其他資產(chǎn)項目、其他流動資產(chǎn)

10.長短期借款

11,應付賬款、預付賬款與異常關注

12.實收資本及審核真實出資

13資本公積詳細構成

14.未分配利潤

15,其他負債、應交稅費

三、盡調(diào)中現(xiàn)金流量表需關注幾個分析(1課時)

1·現(xiàn)金流量表的兩個來源

2·結合利潤表分析收入狀況

3,主要經(jīng)營可疑資金來源

4·通過現(xiàn)金流量表看經(jīng)營活動

5,透過現(xiàn)金流量表分析企業(yè)風險

6·實例分析(三大報表綜合應用）

四、盡調(diào)中附t和稅務相尖 直及美分i(E

1,財務盡調(diào)中怎么看附注?快速找到關鍵信息點

2相關稅務檢查核對

3·稅務涉及的風險審核及影響預估

4.結合案例綜合分析

第三模塊財務盡調(diào)應用篇(3課時)

一、財務盡職調(diào)查:

識破虛假財務數(shù)據(jù),練就火眼金睛

1,投行與審計財務盡職調(diào)查的實操差異

2.企業(yè)財務盡調(diào)材料清單

3.傳說中的造假怎么做的?企業(yè)常見造假問題分

(收入確認、虛構交易) :以某業(yè)企業(yè)盡調(diào)為伊

4企業(yè)成本常見問題及材料分析:

子公司隱藏、費用計提處理不當

5.財務盡調(diào)不只是看造假:盈利質(zhì)量、

資產(chǎn)質(zhì)量、杠桿風險、關聯(lián)方風險

二、財務盡職調(diào)查:通過財務數(shù)據(jù)分析避開黑,

1,企業(yè)盈利質(zhì)量分析:客戶供應商依賴度.

回款情況,盈利性情況,增長性等

2企業(yè)關聯(lián)交易核查與分析

3企業(yè)稅務風驗評估分析

第四模塊動手篇:

手把手救你寫財務盡調(diào)報告(1課時)

1財務盡調(diào)報告的結構框架

2注意事項和寫作技巧5

3,選取一個案例動手寫一篇專業(yè)的盡調(diào)報告

第五模塊投資篇:

投資視角的財務盡調(diào)(4課時)

一、不同被盡調(diào)主體的不同思路

1,初創(chuàng)企業(yè)的盡調(diào)思路

2.發(fā)展階段企業(yè)的盡調(diào)思路

3.PE/VC,戰(zhàn)略投資,IPO盡眠調(diào)查的區(qū)別和思路

4不同階段、不同行業(yè)盡調(diào)的區(qū)別及思路差異

二、一二級市場的不同盡調(diào)思路

1,如何對未上市企業(yè)估值

2上市公司價值發(fā)現(xiàn)

三、并購重組、IPO財務盡調(diào)

1·重組、IPO財務盡調(diào)核心要點

2.IPO被否的常見原因(持續(xù)盈利能力、

獨立性、規(guī)范運行、會計核